[ 索引号 ] | 115001010086303650/2023-00066 | [ 发文字号 ] | |
[ 主题分类 ] | 财政、金融、审计 | [ 体裁分类 ] | 财政预算、决算 |
[ 发布机构 ] | 万州区财政局 | [ 发布日期 ] | 2023-11-17 |
[ 成文日期 ] | 2023-11-17 | [ 有效性 ] |
重庆市万州区2023年1-6月预算执行情况
重庆市万州区
2023 年 1-6 月预算执行情况
一、上半年预算执行情况
今年以来,在区委、区政府的坚强领导下,在区人大及其常委会的监督支持下,我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻落实全国、全市财政工作会议精神,认真落实区委经济工作会议和全区 “ 两会 ” 工作要求,坚持 “ 稳字当头、稳中求进 ” ,践行 “ 保 ‘ 三保 ’ 、促发展、防风险 ” , “ 开前门、堵后门、关旁门 ” 要求,努力挖掘增收节支潜力,兜牢兜实 “ 三保 ” 底线,切实保障重点领域支出,稳步推进财政各项改革,全区上半年财政运行总体平稳。
(一)全区预算执行情况
1-6 月,全区财政收入完成 41.4 亿元,为预算的 27.6% ,增长 12.6% ;财政支出完成 107.4 亿元,为预算的 43.1% ,下降 5.9% 。具体如下:
1. 一般公共预算。 收入 33.6 亿元(排全市区县第 3 位),为预算的 43.5% ,增长 8.4% ;其中,税收收入 21.8 亿元(排全市区县第 6 位、渝东北第 1 位),为预算的 49.7% ,增长 18.4% ,排全市第 23 位, “ 赛马 ” 比拼全市排 B 档等次。 14 个税种 “ 七增七降 ” ,增值税、企业所得税和个人所得税等 7 个税种同比增长,城市维护建设税、房产税和契税等 7 个税种同比下降;非税收入 11.8 亿元,为预算的 35.3% ,下降 6.2% ,主要是进一步落实减税降费政策,专项收入和行政事业性收费同比下降,国有资源(资产)有偿使用收入减少 0.9 亿元。 支出 70.9 亿元(排全市区县第 1 位),为预算的 45.9% ,增长 5.9% , 19 个主要支出科目 “ 七增十二降 ” ,因社保等民生政策提标、加强地灾防治、兑现企业优惠政策等原因,社会保障和就业、灾害防治及应急管理、资源勘探信息等支出保持较大幅度增长;因新冠肺炎疫情防控政策放开,城市基础设施建设和老旧小区改造项目实施进度等原因,卫生健康、城乡社区和住房保障等支出大幅下降。
2. 政府性基金预算。 收入 6.7 亿元,为预算的 9.5% ,增长 37.5% ;其中,国有土地使用权出让收入 5.5 亿元,完成预算的 8.1% ,增长 150% ,主要是解缴划拨地价款。 支出 35.1 亿元,为预算的 38% ,下降 21.7% ,主要是农村电网地方还贷、新增政府专项债券项目支出大幅下降。
3. 国有资本经营预算。 收入 1.1 亿元,为预算的 50.3% ,增长 20.7% 。 支出 1.4 亿元,为预算的 65.6% ,下降 37.9% 。主要是对国有企业的资本金注入减少。
(二)区级预算执行情况
1. 一般公共预算。收入 32.9 亿元,为预算的 43.7% 。其中,税收收入 21.2 亿元,为预算的 50.3% ;非税收入 11.7 亿元,为预算的 35.2% 。支出 56.7 亿元,为预算的 38.9% 。
2. 政府性基金预算。收入 6.7 亿元,为预算的 9.5% ;支出 32.5 亿元,为预算的 36.1% 。
3. 国有资本经营预算。收入 1.1 亿元,为预算的 50.3% ;支出 1.4 亿元,为预算的 65.6% 。
(三)乡镇预算执行情况
乡镇一般公共预算收入完成 6772 万元,为预算的 35.7% ;支出完成 14.2 亿元。政府性基金预算收入完成 114 万元,为预算的 15.9% ;支出完成 2.6 亿元。
(四) 减税降费政策执行情况
2023 年 1-6 月,全区退税减税缓税共 1.92 亿元(全口径):其中留抵退税为 1.48 亿元,小微企业减征所得税政策新增减税 0.21 亿元,继续实施阶段性降低失业保险费率政策新增降费 0.23 亿元。退税额与去年同期 7.26 亿元相比减少 5.34 亿元。
(五)上级补助资金到位情况
1-6 月,我区上级财政补助资金到位 103.7 亿元。其中:一般公共预算转移支付补助 61.8 亿元,政府性基金转移支付补助 10.3 亿元,新增一般债券资金 1.6 亿元,新增专项债券资金 30 亿元。此外,争取再融资债券资金到位 15.5 亿元,全部用于到期政府债务还本。
(六)政府债务管理情况
截至 6 月末,我区政府债务余额 320.47 亿元,低于政府债务限额 342.95 亿元,风险总体可控。发行新增政府债券 31.6 亿元,其中一般债券 1.6 亿元,用于万二中高峰校区建设等 3 个项目;专项债券 30 亿元,用于滨江环湖旅游基础设施建设等 15 个项目。今年全区到期政府债券本金 20.03 亿元,已发行 15.5 亿元再融资债券,全部用于到期政府债务还本。及时足额支付政府债务利息 4.9 亿元。加快专项债券使用进度,充分发挥财政资金引导作用,区财政拨付债券资金 14.6 亿元,有效保障了重点项目建设资金需求和撬动社会投资。
二、上半年财政工作情况
(一)切实兜牢兜实 “ 三保 ” 底线
严格落实党政机关 “ 过紧日子 ” 要求,坚持用政府的 “ 紧日子 ” 换取老百姓的 “ 好日子 ” 。 1-6 月,全区 “ 三保 ” 支出 42 亿元,用于保障职工待遇、机构正常运转和落实基本民生政策。统筹安排疫情防控资金 1.1 亿元,用于隔离酒店、集中救治医疗机构建设、关心关爱医护人员等,妥善做好 “ 乙类甲管 ” 期间资金保障。投入资金 3.8 亿元,用于基本公共卫生服务、计划生育惠民资金奖励扶助等,推动卫生健康事业高质量发展。投入资金 2.8 亿元,用于低保、特困、孤儿等困难群众的救助供养、资助参保、医疗救助等,落实困难群众兜底保障。投入资金 13.7 亿元,用于学生资助、师资待遇等,推动教育集团化办学,促进义务教育优质均衡发展,有序改善学校办学条件,促进教育事业发展。
(二)努力保障重大项目(事项)支出
全力筹措资金保障区委区政府重大战略、重大任务、重大项目顺利实施。 一是 聚焦 “ 一区一枢纽两中心 ” 建设重大项目 , 统筹安排各类财政性资金 5.2 亿元,为武陵等农村移民安置区供水保障、龙溪河流域综合治理、穿古洞库岸及消落带综合整治、其芳小学和鹏程小学等功能完善、 “ 瞰江揽月 ” 气象科普公园等重点项目提供了资金保障;申报获批 2023 年中央农村综合性改革试点试验区县,获得 1.5 亿元中央农村综合改革试点试验项目资金。 二是 聚焦粮食安全,投入资金 1.6 亿元,支持高标准农田建设、耕地地力保护、粮油储备和种粮直补,切实筑牢粮食生产安全防线。加强农业保险保费补贴资金管理,筑牢农业生产风险屏障,助力乡村振兴。 三是 聚焦安全稳定,投入资金 2.3 亿元,加强消防应急队伍建设、加快农村公路建设及安全防护栏安装、老旧小区改造、农村危房改造、地灾防治和信访维稳,切实维护社会安全稳定,优化营商环境。 四是 聚焦生态优先绿色发展,投入资金 6000 万元用于污水处理设施运行维护及污水处理、长江重庆段 “ 两岸青山 · 千里林带 ” 建设等,助力生态优先绿色发展示范区建设。 五是 聚焦文旅发展提质升级,投入资金近 3000 万元,支持舞台艺术精品创作,打造汉乐诗舞冲刺国家级水准的舞台精品等剧目,打造天生城文旅街区,推动体育场馆改革,制定《支持万州旅游业高质量发展政策措施》,支持万州旅游业高质量发展。
(三)积极推动产业高质量发展
坚持发展是第一要务,努力推动产业转型升级,加快构建现代化产业发展体系,落实构建 “5+10+X” 现代工业体系、 “4+4+2” 现代服务业体系和 “7+5” 现代农业体系工作要求,安排工业发展专项资金 10000 万元,服务业发展专项资金 2500 万元,大力稳产业投资,精准扶持工业、服务业高质量发展。加快科技强区进程,安排科技创新资金 2500 万元,支持科技创新发展,推动组建万州科创基金、重庆市自然科学基金创新发展联合基金,加强知识价值信用贷款风险补偿基金管理,增强科技赋能经济高质量发展。积极创建重庆市普惠金融发展示范区,建立贴息资金池 300 万元,对央行再贷款和金融服务港湾贷款进行贴息,增加金融普惠性。投入资金 4000 万元,落实国内航线航班补贴资金,加快建成全国性综合交通物流枢纽。
(四)防范化解债务风险
制定印发了《关于防范化解政府债务风险工作方案》,严堵违法违规举债融资的 “ 后门 ” ,着力加强风险源头管控,严禁新增隐性债务;每月排查隐性债务到期风险情况,有效避免发生隐性债务违约风险;积极化解存量隐性债务,全区通过财政预算安排化解隐性债务 3.1 亿元;政府性债务化解成效已纳入 “ 赛马 ” 比拼机制,一季度我区该成效指数为 23.2% ,在全市排名处于前 3 名,二季度仍将处于 A 档等次。
(五)稳步推进财政管理改革
持续推进预算管理一体化建设,将万州经开区、渝东新区纳入预算管理一体化管理,实现预算单位财政财务管理全覆盖。探索推进综合预算改革, 制定出台单位资金预算管理办法,将全区行政事业单位财政拨款以外的各类资金,纳入部门预算编制、执行和预算一体化系统管理、核算,统筹使用、综合平衡 。
三、存在的问题
(一)财政增收难度加大。 1-6 月,全区收入完成 41.4 亿元,仅完成全年预期的 27.6% ,与年初预期收入 150.2 亿元相差 108.8 亿元,下半年完成全年预期难度加大。 税收方面, 房地产业整体不景气的态势仍未得到扭转,房地产行业税收难以增长; 增值税留抵退税政策持续影响,经税务统计,下半年留抵退税会显著增加 。 非税方面, 受减费降费政策影响,非税增收的空间异常有限;另外由于现行保障体制弊端,有少数单位组织财政收入动能不足,积极性不高;优质的存量资产资源有限,依靠盘活存量资产资源组织一次性非税收入愈发困难。 土地方面, 受房地产市场不景气和信心不足等因素影响, 1-6 月土地出让收入仅完成年初预算的 8% ,严重欠序时进度;加上以前年度实施项目划拨土地价款已基本清理解缴,新实施项目难以实现划拨价款解缴,完成全年土地出让收入预期压力巨大。
(二)支出压力持续扩张 。 一是 刚性支出有增无减。教育、科技、乡村振兴等考核 “ 能上不能下 ” ,疫情防控、应急救灾、粮油物资储备等应急保供类支出逐年增加,社保类民生政策每年提标;初步测算兜牢全年 “ 三保 ” 支出底线和安排债务付息、应急救灾、兑现招商引资政策等刚性支出,已超年度一般公共预算支出 90% ,财力风险不容忽视。 二是 支持发展资金需求大,万州作为区域中心城市,承担乡村振兴、生态环保、解决历史遗留问题和支持万达开一体化、万开云同城化发展资金需求较大。
(三)存量隐性债务化解较难 。政府购买服务形成的隐性债务,必须通过财政预算安排资金偿还。在财政收支矛盾日益突出的背景下,现有财力难以满足化解资金需求,隐性债务化解难度越来越大。
四、下一步工作思路
下半年,区财政将全面落实区委区政府决策部署,切实贯彻落实本次会议有关决议,扎实推进《万州区 2023 年财政增收节支促发展防风险若干措施》(万州府办发〔 2023 〕 19 号)落地落实见效,确保财政平稳运行和健康发展,为全区经济高质量发展和社会和谐稳定提供财力保障。
(一) 全力以赴组织收入。 下半年,扣除留抵退税等因素,全区 7-12 月应完成财政收入 108.8 亿元,占全年预期的 72.4% ;其中:区级 107.5 亿元,乡镇 1.3 亿元。为确保完成全年预期, 一是 持续推进 6 个税收专班工作,不断巩固拓展工作成果,力争 6 个税收专班所涉行业、税种税收收入明显增长;强化税收征管,深入挖掘存量企业税收潜力。 二是 建立非税征收数据信息协作共享机制,完善非税征管成本、协管收益分配办法,加大非税征收查处力度,压实执收执罚部门单位责任,实现区本级常年性非税收入预期;进一步盘活存量资产资源,实现一次性非税收入。 三是 推进房地产复工复建,恢复房地产市场信心;制定土地出让方案,加大宣传推介力度,加快土地出让进度;全面清理非经营性建设用地项目,压实有关部门单位划拨供地责任,加快供地方案报批,解缴划拨土地收入;依法征收配套费和污水处理费。 四是 严格执行国有企业利润 30% 的上缴比例。
(二)严格管控财政支出 。 一是 优化财政支出结构,优先保障 “ 三保 ” 等刚性支出;强化重点领域保障,扎实做好重点项目建设、安全稳定、产业发展等资金保障,促进经济高质量发展,维护社会和谐稳定。 二是 坚持党政机关过 “ 紧日子 ” 不动摇,按照 “ 必须必要、勤俭节约 ” 的原则,严控 “ 三公 ” 经费;全面清理年初项目支出预算,进一步压缩非必要的财政支出,收回缓支、减支、预计节余和财政存量资金。 三是 加强政府投资项目资金管控,严格执行项目建设预算,未经投资审批部门审批、擅自变更建设地点、扩大建设规模等增加的投资,一律由业主单位自行承担,不得纳入工程结算;形成新增隐性债务的,移交有关单位严肃处理。 四是 严格执行区级财政存量资金管理办法,清理统筹往年存量财力及今年新增财力,全面清收超调、借款资金和代管资金账户资金,着力缓解财政收支矛盾。
(三)促进经济高质量发展 。 一是 健全完善产业扶持政策,围绕构建现代化工业、服务业、农业体系,制定出台延链补链强链政策。 二是 创新政府投资管理模式,探索政府投资资本化、股权化,引导社会资本加大对产业的投资力度;推动设立渝东北科创基金,加快实质性运营三峡能源、三峡环保、万州两江现代等产业基金。 三是 充分调动各级各部门抓经济发展、培育市场主体的积极性、主动性,齐心协力推动工业发展、产业强区。
(四)严密防范化解风险 。 一是 督促各债务单位多渠道筹集资金偿还债务,确保不发生债务违约事件。 二是 按照上级下达的化解任务,根据 “ 谁借谁还、风险自担 ” 的原则,压实各债务单位化解责任,序时推进债务化解工作,确保完成全年化解任务。
表 1
财政
|
项目 |
收入 |
支出 |
||
完成数
|
进度 ( % ) |
完成数
|
进度 ( % ) |
||
万
|
合 计 |
414181 |
27.6 |
1074180 |
43.1 |
一般公共预算 |
335775 |
43.5 |
709266 |
45.9 |
|
其中:税收收入 |
217699 |
49.7 |
|
|
|
非税收入 |
118076 |
35.3 |
|
|
|
政府性基金预算 |
67180 |
9.5 |
350739 |
38 |
|
其中:国有土地出让收入 |
54685 |
8.1 |
|
|
|
国有资本经营预算 |
11226 |
50.3 |
14175 |
63.6 |
|
区
|
小 计 |
407295 |
27.5 |
905774 |
38.1 |
一般公共预算 |
329003 |
43.7 |
566896 |
38.9 |
|
其中:税收收入 |
211974 |
50.3 |
|
|
|
非税收入 |
117029 |
35.2 |
|
|
|
政府性基金预算 |
67066 |
9.5 |
324703 |
36.1 |
|
其中:国有土地出让收入 |
54685 |
8.1 |
|
|
|
国有资本经营预算 |
11226 |
50.3 |
14175 |
63.6 |
|
镇 |
小 计 |
6886 |
35 |
168406 |
150.3 |
一般公共预算 |
6772 |
35.7 |
142370 |
158.7 |
|
其中:税收收入 |
5725 |
34.3 |
|
|
|
非税收入 |
1047 |
46.4 |
|
|
|
政府性基金预算 |
114 |
15.9 |
26036 |
116.6 |
万州区 2023 年 1-6 月各级收支预算执行情况表
表 2
税种 |
1-6 月完成数 (万元) |
进度
|
比去年
|
合 计 |
217,699 |
49.73 |
18.39% |
增值税 |
103,141 |
50.38 |
68.65% |
企业所得税 |
41,365 |
62.94 |
15.63% |
个人所得税 |
10,973 |
50.43 |
5.19% |
资源税 |
2,672 |
81.59 |
99.25% |
城市维护建设税 |
11,335 |
47.94 |
-0.81% |
房产税 |
8,918 |
45.34 |
-7.08% |
印花税 |
7,726 |
47.58 |
4.14% |
城镇土地使用税 |
15,695 |
46.74 |
-4.91% |
土地增值税 |
-41 |
-0.25 |
-100.25% |
耕地占用税 |
4,608 |
64.39 |
834.69% |
契税 |
10,409 |
46.46 |
-16.77% |
烟叶税 |
17 |
2.24 |
|
环境保护税 |
879 |
41.07 |
-8.53% |
其他税收收入 |
2 |
2.99 |
-96.88% |
万州区 2023 年 1-6 月税收收入执行情况表
表 3
科目名称 |
1-6
月完成数
|
进度
|
比去年
|
合 计 |
709266 |
49.03 |
5.86 |
一般公共服务 |
65,697 |
53.52 |
4.98 |
国防支出 |
613 |
60.45 |
51.73 |
公共安全支出 |
30,546 |
60.13 |
-3.24 |
教育支出 |
137,023 |
54.84 |
0.47 |
科学技术支出 |
22,516 |
61.58 |
-3.31 |
文化旅游体育与传媒支出 |
9,256 |
39.75 |
-17.91 |
社会保障和就业支出 |
127,466 |
62.37 |
8.25 |
卫生健康支出 |
56,084 |
42.45 |
-5.43 |
节能环保支出 |
19,060 |
39.42 |
-12.69 |
城乡社区支出 |
15,937 |
24.18 |
-59.49 |
农林水支出 |
71,810 |
40.12 |
-0.96 |
交通运输支出 |
24,439 |
58.26 |
44.45 |
资源勘探信息等支出 |
82,451 |
53.00 |
183.31 |
商业服务业等支出 |
687 |
29.32 |
-19.93 |
金融支出 |
72 |
0.67 |
-68.83 |
自然资源海洋气象等支出 |
6,991 |
48.02 |
-9.76 |
住房保障支出 |
19,574 |
32.85 |
-26.33 |
粮油物资储备支出 |
576 |
30.05 |
-44.77 |
灾害防治及应急管理支出 |
6,164 |
78.75 |
30.21 |
债务付息支出 |
12289 |
51.31 |
87.88 |
债务发行费用支出 |
7 |
87.50 |
600 |
其他支出 |
8 |
|
-50 |
万州区 2023 年 1-6 月一般公共预算支出执行情况表